Le commerce des hydrocarbures se porte bien en Afrique

Des révélations sont faites de plus en plus sur les nouveaux circuits d’injection de l’argent sale. Ce qui est bien connu est la manière dont les entités commerciales, disent les supermarchés et les petites banques sont utilisés pour nettoyer l’argent provenant d’activités criminelles telles que les stupéfiants du commerce.
L’argent provenant d’activités criminelles telles que les stupéfiants et la vente d’armes illégales ou proxénétisme dans le commerce du sexe, par exemple, sont généralement payés en espèces.
C’est pourquoi les maisons des barons de criminels ont tendance à être inondé de liquidités. Pour déposer ces grosses sommes d’argent dans une banque peut soulever sourcils sauf si vous possédez la banque et peut compromettre département de la Banque centrale de supervision.
Si vous êtes co-propriétaire d’un supermarché et un concessionnaire sont stupéfiants, il devient beaucoup plus facile pour vous de nettoyer l’argent sale par le biais de l’achat et de vente des marchandises pour la vente au détail et dans le processus de libération lente de l’argent sale à mélanger avec le bit de nettoyage .
Cette pratique est bien connue et bien que très répandue contribue seulement à la part de 30-35 pour cent de l’argent sale fait allusion précédemment.
La façon prédominante dans laquelle le capital est caché dans le commerce et a déménagé à l’étranger est à travers la fixation des prix des importations et des exportations. Cette stratégie est employée non seulement par des sociétés multinationales, mais aussi par l’éthique des entreprises locales ou nationales, des commerçants et des particuliers fortunés cherchent des façons de minimiser leurs obligations fiscales ou des moyens de planquer leur fortune à l’étranger.
Mais la pratique est le plus efficacement exploitée par des sociétés multinationales pour les raisons suivantes. Dans les entreprises de première instance multinationale, par nature, opèrent à travers des filiales disséminées à travers le globe. Cela leur permet d’exploiter ce qui est communément appelé dans le jargon de la comptabilité de prix de transfert.
Deuxièmement, ayant de multiples filiales fournit l’occasion de l’enregistrement d’un nombre illimité de sociétés écrans dans des paradis fiscaux et les multiples juridictions secrètes, afin de dissimuler une partie des opérations.
Cela peut expliquer pourquoi autant que 50 pour cent du commerce international s’effectue par le biais des paradis fiscaux. Troisièmement, la négociation entre et parmi les filiales de sociétés multinationales comprennent autant que 60 pour cent du commerce mondial.
Cela donne une marge importante pour abus de prix de transfert inégalée par aucun autre joueur. L’impact d’un tel abus est fondamentale pour le fonctionnement de l’économie mondiale.
Alors, comment fonctionne la manipulation des importations et des exportations entraînera le transfert des ressources illégalement à l’étranger? L’essence est de rendre les transactions disparaître les livres et les statistiques ainsi officiels. Un mécanisme est par ce qui est connu comme « la facturation falsifiée».
C’est alors que les acheteurs et les vendeurs de connivence et de convenir verbalement à falsifier les factures, soit en sous ou sur les valeurs indiquant l’importation et l’exportation pour aider à minimiser leurs obligations envers l’Etat ou l’aide au déplacement des capitaux à l’étranger.
Cette pratique est très répandue et bien qu’il soit difficile de vérifier avec précision, il est estimé qu’entre 45 à 50 pour cent des transactions commerciales en Amérique latine sont faussement évalués par une moyenne de plus de 10 pour cent, tandis que 60 pour cent des transactions commerciales en Afrique sont sous-évaluées par une moyenne de plus de 11 pour cent (« Death and Taxes» dans www.christian-aid.org). Cette pratique est utilisée non seulement par des sociétés multinationales, mais aussi par des commerçants individuels.
Le second mécanisme est la mauvaise évaluation de transfert. Un prix de cession est le prix payé pour l’échange de biens et services entre sociétés affiliées de la même société transnationale (STN). Dans la plupart des cas, cela implique soit la négociation entreprise mère d’une ou deux filiales de la négociation même TNC uns avec les autres. EN